洛陽玻璃股份有限公司董事會(huì)會(huì)議決議公告

來源：作者：佚名 2004/4/23 8:55:00

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  洛陽玻璃股份有限公司(本公司)第四屆董事會(huì)于二零零四年四月二十二日上午十時(shí)整在中國河南省洛陽市西工區(qū)唐宮中路九號本公司四樓會(huì)議室召開第八次會(huì)議,會(huì)議應(yīng)到董事11人,實(shí)到董事11人,符合《公司法》和本公司《章程》的規(guī)定,會(huì)議由公司董事長劉寶瑛先生主持,經(jīng)與會(huì)董事一致同意,會(huì)議形成決議如下：
    一、決議通過本公司截至二零零三年十二月三十一日止經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；
    二、決議通過本公司二零零三年年度報(bào)告及報(bào)告摘要；
    三、決議通過二零零三年度利潤分配預(yù)案；
    按中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,本公司二零零三年度凈虧損為金額342,513千元,加上二零零三年度提取的盈余公積金額268千元及年初虧損金額675,901千元,累計(jì)虧損為金額1,018,682千元,按照全部會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,本公司二零零三年度凈虧損為金額340,021千元,加上二零零三年度提取的盈余公積金額268千元及年初累計(jì)虧損金額657,348千元,年末累計(jì)虧損為金額997,637千元。故本公司二零零三年度不進(jìn)行利潤分配,同時(shí)也不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
    四、決議通過向二零零三年股東年會(huì)提交關(guān)于本公司續(xù)聘畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所和畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所分別為本公司二零零四年度中國及全部核數(shù)師并授權(quán)董事會(huì)決定其酬金的議案；
    五、審議通過向畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所和畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所提交的管理層聲明書,認(rèn)為其內(nèi)容真實(shí)、完整和有效,并授權(quán)董事長劉寶瑛及副董事長朱雷波簽署；
    六、審議通過關(guān)于修改公司章程條款的議案；
    根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合頒布的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》及其他有關(guān)規(guī)定,擬對公司章程做出修改和完善。具體修改內(nèi)容為在原公司章程靠前百一十五條中增加這款為該條第二款,其內(nèi)容如下：
    二、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),董事會(huì)審議公司對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí),應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定。
    (一)公司不得為控股股東及本公司持股50%以下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。
    (二)公司對外擔(dān)�？傤~不得超過較近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的50%。
    (三)公司不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的被擔(dān)保對象提供債務(wù)擔(dān)保。
    (四)公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取得董事會(huì)全體成員2/3以上簽署同意,公司對外擔(dān)保數(shù)額或者連續(xù)十二月對外擔(dān)保累計(jì)數(shù)額超過較近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)的20%的,應(yīng)該報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。
    (五)公司對外擔(dān)保,被擔(dān)保對象的銀行資信等級應(yīng)當(dāng)為AAA級以上。
    (六)公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保,且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。
    (七)公司必須嚴(yán)格按照《上市規(guī)則》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù),必須按規(guī)定向注冊會(huì)計(jì)師如實(shí)提供公司全部對外擔(dān)保事項(xiàng)。
    (八)公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對待和嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),并對違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶ν鈸?dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。公司單獨(dú)董事應(yīng)在年度報(bào)告中,對上市公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明,并發(fā)表單獨(dú)意見。
    七、審議通過關(guān)于高等管理人員變動(dòng)的議案；
    1、同意王永欣先生辭去公司副董事長及董事職務(wù)、解聘高天寶先生公司財(cái)務(wù)總監(jiān)職務(wù)、曹明春先生公司副總經(jīng)理職務(wù)；本公司董事會(huì)對王永欣、高天寶、曹明春等三位先生對公司所做出的突出貢獻(xiàn)給予高度贊賞和表示衷心的感謝。
    2、選舉朱雷波先生為公司副董事長；
    3、聘任曹明春先生為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)；
    4、提名丁建洛先生為公司董事候選人,提請公司二零零三年度股東周年大會(huì)選舉。
    八、審議批準(zhǔn)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)河南監(jiān)管局對公司發(fā)出的巡檢整改通知書而制訂的整改報(bào)告；詳情見附件一
    九、董事會(huì)審議通過對本公司二零零三年度經(jīng)營業(yè)績被畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了附帶解釋性說明段的無保留意見審計(jì)報(bào)告的解釋說明,決議如下：
    洛陽玻璃股份有限公司二零零三年度經(jīng)營業(yè)績被畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所及畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了附帶解釋性說明段的無保留意見審計(jì)報(bào)告,該解釋性說明段的主要內(nèi)容為：
    “此外,我們提醒會(huì)計(jì)報(bào)表使用人關(guān)注,如會(huì)計(jì)報(bào)表注釋2所述,貴集團(tuán)于2003年度凈虧損金額342,513,000元,于2003年12月31日累計(jì)虧損金額1,018,682,000元,且流動(dòng)負(fù)債超過流動(dòng)資產(chǎn)金額330,871,000元。貴公司已在會(huì)計(jì)報(bào)表注釋2披露了采取的改善其持續(xù)經(jīng)營能力的措施,但其持續(xù)經(jīng)營能力仍然存在重大不確定性。本段內(nèi)容并不影響已發(fā)表的審計(jì)意見�！�
    就上述會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)說明,按中國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及制度,本公司認(rèn)為截止二零零三年十二月三十一日本公司出現(xiàn)凈流動(dòng)負(fù)債330,871千元。其該凈流動(dòng)負(fù)債產(chǎn)生原因是由于經(jīng)營虧損(本集團(tuán)二零零三年度虧損342,513千元,虧損的主要原因一是市場競爭激烈,導(dǎo)致上半年產(chǎn)品售價(jià)大幅下跌；二是按標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提了多項(xiàng)準(zhǔn)備和營業(yè)外支出增加。)、現(xiàn)金流減少和應(yīng)收款項(xiàng)改變而增加了銀行貸款。凈流動(dòng)負(fù)債會(huì)對本集團(tuán)的經(jīng)營能力產(chǎn)生一定影響。但本公司董事會(huì)相信,隨著本集團(tuán)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)效果的逐步體現(xiàn),現(xiàn)金流量將得以改善,使經(jīng)營活動(dòng)對銀行借款的依賴性大大降低。同時(shí)本公司在必要時(shí)還可獲得控股公司及資金機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)支持,以應(yīng)對可能出現(xiàn)的資金困難。另外,本公司將采取經(jīng)濟(jì)和法律措施清收應(yīng)收款項(xiàng),回收資金歸還銀行借款后必將降低凈流動(dòng)負(fù)債或者出現(xiàn)凈流動(dòng)資產(chǎn)。
    附：會(huì)計(jì)報(bào)表注釋2會(huì)計(jì)報(bào)表編制基準(zhǔn)
    盡管本公司及本集團(tuán)本年度產(chǎn)生虧損,并在2003年12月31日具有凈流動(dòng)負(fù)債,但本公司董事認(rèn)為,本公司及本集團(tuán)將能夠持續(xù)經(jīng)營,并能在債務(wù)到期時(shí)償還有關(guān)款項(xiàng),原因如下：
    (i)    已獲資金機(jī)構(gòu)同意其給予本公司總額約金額444,000,000元的信貸額度于2004年到期日可獲續(xù)批；及
    (ii)    繼續(xù)獲得較終控股公司的財(cái)務(wù)支持。
    董事會(huì)認(rèn)為,本公司及本集團(tuán)將會(huì)有充足的現(xiàn)金資源以滿足未來的流動(dòng)資金及其它經(jīng)營需求。因此,本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營基準(zhǔn)編制,而且不包括本公司及本集團(tuán)假設(shè)不能持續(xù)經(jīng)營情況下而需作出的任何調(diào)整。
    十、審議批準(zhǔn)總經(jīng)理關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的書面報(bào)告,并形成決議如下：
    1、計(jì)提青島太陽公司借款本金的壞帳準(zhǔn)備1.85億元。
    截至2003年12月31日,本公司應(yīng)收青島太陽公司款項(xiàng)3.14億元,主要是給青島太陽公司組建時(shí)的工程貨款。青島太陽公司設(shè)立時(shí),本公司帶有55%的股權(quán),同時(shí)該公司在組建后的工程建設(shè)中,本公司以借款方式投入了3.12億元的款項(xiàng),工程建設(shè)完成進(jìn)入生產(chǎn)經(jīng)營后,由于國內(nèi)玻璃市場形勢發(fā)生供大于求的變化,造成其生產(chǎn)經(jīng)營的連續(xù)虧損,本公司于1999年9月與洛玻集團(tuán)公司訂立出售協(xié)議,向洛玻集團(tuán)出售了在青島太陽全部55%的股權(quán),出售青島太陽公司后,青島太陽公司成為洛玻集團(tuán)的較終控股全資子公司,但此次出售僅涉及股權(quán)的轉(zhuǎn)讓,本公司在青島太陽公司的3.14億元債權(quán)并未轉(zhuǎn)讓,本公司仍是其非常大的債權(quán)人。該公司在轉(zhuǎn)給洛玻集團(tuán)公司后,生產(chǎn)經(jīng)營未有根本好轉(zhuǎn)。2003年洛玻集團(tuán)公司與法國圣戈班公司達(dá)成合作意向,并于2004年元月28日簽定協(xié)議,雙方?jīng)Q定共同組建圣戈班韓哥拉斯洛玻有限公司(下稱新合資公司),其中圣戈班公司占注冊資本的45%,圣戈班公司在韓國的獨(dú)資公司韓哥拉斯占注冊資本的45%,洛玻集團(tuán)占注冊資本的10%,后洛玻集團(tuán)以約2.7億價(jià)值將其全資的青島太陽公司資產(chǎn)出售給新合資公司,本公司做為非常大的債權(quán)人,將獲得債務(wù)清償款項(xiàng)約1.3億元,債權(quán)清償不足,約有1.8億元形成壞帳風(fēng)險(xiǎn),因此在財(cái)務(wù)帳面上需計(jì)提該項(xiàng)壞帳風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備,以真實(shí)反映該項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)的實(shí)際可收回金額。
    2、計(jì)提對晶陶公司委托貸款減值準(zhǔn)備3,430萬元。
    截止2003年末,公司對晶陶公司委托貸款已達(dá)3,430萬元。目前,由于晶陶公司處于停業(yè)狀態(tài),且已呈現(xiàn)資不抵債的狀況,到期的貸款及利息均無力償還,本公司在中報(bào)中已對其計(jì)提了50%的壞帳準(zhǔn)備。根據(jù)晶陶公司目前現(xiàn)狀,我們在年末又補(bǔ)提50%的壞帳準(zhǔn)備,使計(jì)提比例達(dá)到高標(biāo)準(zhǔn),金額共計(jì)3,430萬元。
    3、計(jì)提應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備2,983萬元。
    截止2003年末,公司內(nèi)、外銷應(yīng)收帳款總額14,642萬元。其中1年以內(nèi)應(yīng)收帳款1,164萬元(內(nèi)銷  204.67萬元、外銷  959.54萬元),1？2年應(yīng)收帳款187萬元(內(nèi)銷  175.81萬元、外銷  11.11萬元),2？3年應(yīng)收帳款487萬元(內(nèi)銷  71.27萬元、外銷  415.93萬元),3年以上應(yīng)收帳款12,704萬元,均為內(nèi)銷形成。按照公司會(huì)計(jì)政策要求,應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備計(jì)提比例為：1？2年30%,2？3年50%,3年以上高標(biāo)準(zhǔn)。以此計(jì)算年末應(yīng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備13,003萬元,減去已計(jì)提的10,371萬元,加上本年核銷數(shù)351萬元,當(dāng)年需增提壞帳準(zhǔn)備2,983萬元。
    4、關(guān)于計(jì)提玻璃集裝架報(bào)廢減值準(zhǔn)備1,313萬元。
    公司集裝架成本按10年周轉(zhuǎn)12次進(jìn)行攤銷,目前由于產(chǎn)品品種規(guī)格的變化,大板玻璃產(chǎn)量的增加,木箱需求量加大,近二年集裝架周轉(zhuǎn)緩慢,并且根據(jù)鐵道部有關(guān)規(guī)定,2000年L型架應(yīng)全部淘汰禁止上路,同時(shí)考慮到集裝架的物理損耗,現(xiàn)行攤銷標(biāo)準(zhǔn)無法真實(shí)反映資產(chǎn)的價(jià)值,會(huì)計(jì)師事務(wù)所也對此提出了質(zhì)疑,要求公司認(rèn)真評估此等變化帶來的影響,并做出合理的調(diào)整。因此我們決議：L型集裝架應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備,以L型集裝架原值3,583萬元,扣除已攤銷的成本1,618萬元及預(yù)計(jì)殘值收入653萬元,共應(yīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備1,313萬元。
    5、當(dāng)年資產(chǎn)損失486萬元。
    確定2003年度公司待報(bào)廢固定資產(chǎn)總值517萬元,折余價(jià)值264萬元,該設(shè)備主要是六分廠、七分廠、儲(chǔ)運(yùn)部及進(jìn)出口公司所用,此報(bào)廢金額264萬元已得到設(shè)備部等相關(guān)部門的認(rèn)可。在流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)損方面,2003年末儲(chǔ)運(yùn)部上報(bào)歷年累計(jì)存貨報(bào)廢損失3.42萬重箱,其中：成品庫庫虧2.74萬重箱,分庫路途破損0.12萬重箱,港口庫虧0.56萬重箱,金額共計(jì)222萬元。
    十一、決議通過于二零零四年六月十日召開本公司二零零三年度股東周年大會(huì)。
    洛陽玻璃股份有限公司董事會(huì)
    二零零四年四月二十二日
    附件一
    洛陽玻璃股份有限公司整改報(bào)告
    根據(jù)鄭證監(jiān)［2003］215號文,本公司現(xiàn)將整改措施匯報(bào)如下：
    一、關(guān)于與控股股東在資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)等方面未完全分開問題：
    一是董事兼職尚未達(dá)標(biāo)。本公司現(xiàn)有董事十一名,其中四名為單獨(dú)董事,達(dá)到上級規(guī)定的三分之一標(biāo)準(zhǔn),但在七名執(zhí)行董事中有四名同時(shí)兼任本公司之母公司----洛玻集團(tuán)公司的董事,未能達(dá)到母子公司董事職務(wù)交叉任職不得超過兩名的要求。我們將積較與母公司及母公司之上級主管部門聯(lián)系,研討解決問題的有效途徑。
    二是本公司國稅及員工的社會(huì)保險(xiǎn)由母公司統(tǒng)一繳納,尚未分開。同時(shí)委托母公司進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易。本公司已與母公司協(xié)商,將於近期建立本公司的國稅稅務(wù)登記,實(shí)行單獨(dú)納稅。此項(xiàng)工作完成后,可同時(shí)解決公司自營進(jìn)出口權(quán)的問題。但考慮到地方相關(guān)部門在對企業(yè)的社會(huì)保險(xiǎn)征繳方面的日常做法,本公司社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用近期暫時(shí)沿用通過洛玻集團(tuán)公司的繳納渠道。同時(shí),本公司亦會(huì)積較與上級有關(guān)部門溝通,較終解決單獨(dú)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用問題。
    三是洛玻集團(tuán)公司及其關(guān)聯(lián)公司合用股份公司的電力帳戶。鑒于本公司與母公司原來同屬洛陽玻璃廠,共用一個(gè)水、電、油、汽供應(yīng)管路,在本公司重組上市時(shí),該部分資產(chǎn)劃歸上市公司所有,并與母公司及原使用單位簽署了關(guān)聯(lián)交易協(xié)議,其供應(yīng)價(jià)格亦參照市場價(jià)計(jì)算。該協(xié)議經(jīng)過了單獨(dú)董事的審批及香港聯(lián)交所、上交所的審核。今后,該部分交易我們?nèi)詫凑沼嘘P(guān)監(jiān)管要求及披露義務(wù)做好相關(guān)工作,以切實(shí)保證交易的公平、公開、公正。
    四是購買的洛陽市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)土地使用證問題,已責(zé)成專人辦理,將積較與有關(guān)部門溝通,盡快取得土地證。
    二、關(guān)于“三會(huì)”運(yùn)作問題。
    一是有關(guān)《公司章程》修訂、完善。由于本公司為境內(nèi)外兩地上市公司,除應(yīng)按照上交所《上市公司章程指引》修訂公司章程外,其章程內(nèi)容也應(yīng)受到《境外上市公司章程必選條款》的約束。因此,上述問題除去部分內(nèi)容為《境外上市公司章程必選條款》的具體要求外,本公司將認(rèn)真地結(jié)合鄭州特派辦的檢查意見,就股東大會(huì)表決票中棄權(quán)票的處理、董事會(huì)議書面議案及通訊方式形成的議案的合法性等問題,再次深入地研究及征詢有關(guān)部門及法律相關(guān)人士的意見,并適時(shí)就該部分條款於較近一次股東大會(huì)上對章程進(jìn)行必要的修訂與完善。
    二是董事會(huì)記錄簽名問題,本公司所召開的董事會(huì)都會(huì)制作成會(huì)議紀(jì)要,全體董事也都在該會(huì)議紀(jì)要上簽名,今后全體董事除去會(huì)議紀(jì)要簽名外,同時(shí)也在會(huì)議記錄上簽名。
    三、關(guān)于信息披露問題
    關(guān)于對關(guān)聯(lián)方的委托貸款及對控股子公司貸款擔(dān)保方面的披露不足。我們將於二OO三年年報(bào)制作中進(jìn)行充分披露。同時(shí),為使本公司的信息披露更上一層樓,將采取如下措施提高信息披露的質(zhì)量：一是強(qiáng)化董事責(zé)任,全體董事利用董事會(huì)開會(huì)期間集中學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī),積較參加監(jiān)管機(jī)構(gòu)籌備的各類培訓(xùn)活動(dòng),不斷提高董事履行職責(zé)的水平和能力；二是請有資格、高水平的中介機(jī)構(gòu)為公司運(yùn)作把關(guān),凡事積較聽取監(jiān)管部門、中介機(jī)構(gòu)及有經(jīng)驗(yàn)人士之意見和建議,將違規(guī)的可能性減少到較低程度；三是提高現(xiàn)職披露人員的業(yè)務(wù)水平,充實(shí)、完善信息披露機(jī)構(gòu)力量及人員的知識(shí)結(jié)構(gòu),盡可能保證本公司信息披露工作的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
    四、關(guān)于會(huì)計(jì)核算有關(guān)問題
    一是應(yīng)收賬款壞帳準(zhǔn)備計(jì)提問題
    由于本公司上市以來對壞帳準(zhǔn)備一直采取個(gè)別認(rèn)定與帳齡分析相結(jié)合的方法,因此一般會(huì)由于年度間情況的不斷變化,而使得壞帳準(zhǔn)備總的計(jì)提比例略有不同,將在年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注中予以披露。
    二是二零零三年中期計(jì)提其他應(yīng)收款壞帳準(zhǔn)備11000萬元問題。
    以上計(jì)提涉及青島太陽、晶鑫陶瓷和沂南礦三個(gè)單位,均是具體情況發(fā)生變化需要按謹(jǐn)慎性原則計(jì)提一定比例的壞帳準(zhǔn)備,而非過去年度應(yīng)提未提而需補(bǔ)提。如青島的大部分資產(chǎn)擬出售給法國圣哥班在青島所設(shè)立的合資公司,可變現(xiàn)收回的現(xiàn)金不足以高標(biāo)準(zhǔn)償債,在與圣哥班洽談青島太陽的資產(chǎn)處置時(shí),法方對沂南礦也有興趣,從戰(zhàn)略發(fā)展高度公司也愿意將沂南礦資產(chǎn)出讓給法方或合資公司,預(yù)計(jì)出售價(jià)值低于應(yīng)付債務(wù)；晶鑫陶瓷公司在2002年度引進(jìn)了經(jīng)營團(tuán)隊(duì)委托管理運(yùn)行尚可,但2003初,由于多方原因托管終止后一直停產(chǎn),尋求新的資產(chǎn)處置方式進(jìn)展不甚理想,應(yīng)該計(jì)提適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)備。
    三是關(guān)于對2002年其他應(yīng)收款準(zhǔn)備列支科目的調(diào)整問題
    我公司將按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求重新研究對計(jì)提的其他應(yīng)收款壞帳準(zhǔn)備在會(huì)計(jì)科目中的列支問題,并在以后的披露中予以明示。
    四是關(guān)于合并報(bào)表范圍問題：
    我公司在會(huì)計(jì)政策？？？合并報(bào)表編制方法中已做出了披露。對于資產(chǎn)及經(jīng)營業(yè)績均較小對本集團(tuán)合并報(bào)表無重大影響的子公司,本公司不做合并,而是在長期股權(quán)投入資金終予以核算。
    目前,未合并的三家子公司合并業(yè)績,總資產(chǎn)及凈資產(chǎn)均沒有達(dá)到合并報(bào)表的5%,對公司也及不構(gòu)成重大影響。但同時(shí)我公司按其虧損額以計(jì)提長期投入資金減值準(zhǔn)備的方式在損益表中予以反映。因此我公司認(rèn)為合并報(bào)表的編制符合會(huì)計(jì)的重要性原則,報(bào)表的公允性、真實(shí)性能夠得到中介機(jī)構(gòu)、投入資金者及社會(huì)公眾的認(rèn)可。
    五是關(guān)于審計(jì)調(diào)整差異問題
    我公司已按畢馬威會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的管理建議書的要求,在2003年9月份對本部的審計(jì)調(diào)整差異部分進(jìn)行了調(diào)整,子公司審計(jì)差異將在年終予以調(diào)整完畢,以確保公司賬目報(bào)表與對外披露的數(shù)據(jù)一致。
    六是出售職工宿舍4212萬元問題
    由于國企職工房改政策及財(cái)會(huì)配套政策的影響,出售職工住宅損失的處理方法幾經(jīng)研究,去年底已由董事會(huì)和母公司達(dá)成一致意見,仍有洛玻集團(tuán)公司負(fù)擔(dān),除了進(jìn)行帳面反映外將在國有股減持時(shí)支付。
    五、關(guān)于關(guān)聯(lián)方占用資金問題
    截止二零零三年底,本公司應(yīng)收母公司----洛玻集團(tuán)公司及下屬子公司款項(xiàng)帳面額76,938萬元,凈額為36,705萬元。本公司董事會(huì)多次與母公司協(xié)商,擬采取如下措施解決或降低資金占用問題：
    ①洛玻集團(tuán)公司用處置子公司的資產(chǎn)收入還款。
    ②洛玻集團(tuán)公司用自有資金轉(zhuǎn)借給尚有欠款的附屬子公司使其歸還本公司的欠款。
    ③洛玻集團(tuán)公司向本公司出售在其他附屬子公司中的股權(quán)來抵消債務(wù)。
    ④本公司采取國有股回購的辦法解決對母公司的債權(quán)。
    ⑤洛玻集團(tuán)公司通過轉(zhuǎn)讓在本公司的股權(quán)收益歸還欠款。
    通過采取上述措施,預(yù)計(jì)兩到三年內(nèi)可完全解決本公司資金被占用的狀況,促使上市公司以一個(gè)優(yōu)良的、健康的財(cái)務(wù)狀況效率高運(yùn)作,在規(guī)范運(yùn)作中尋求更好、更多的發(fā)展良機(jī)。
    六、關(guān)于外地兩個(gè)子公司問題
    1、關(guān)于土地平整費(fèi)計(jì)入土地價(jià)值問題,
    公司經(jīng)郴州市金華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后,根據(jù)該事務(wù)所意見計(jì)入土地價(jià)值。
    2、關(guān)于土地?cái)備N期限問題
    由于當(dāng)時(shí)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》并沒有硬性規(guī)定土地使用年限,因此公司研究按60年攤銷。
    3、關(guān)于2002年提取壞帳準(zhǔn)備1067萬元
    以前年度未提壞帳準(zhǔn)備,現(xiàn)在計(jì)提應(yīng)計(jì)為重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行追溯調(diào)整,對此應(yīng)報(bào)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后予以糾正。
    4、關(guān)于八達(dá)公司與中國華融入資金產(chǎn)管理公司簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)協(xié)議》和《債務(wù)更新協(xié)議》,
    公司2001年完全履行該協(xié)議,并以書面形式報(bào)告華融入資金產(chǎn)管理公司,該公司對我公司所處困難表示理解,并沒有終止協(xié)議和追究全部本息。
    5、關(guān)于八達(dá)公司與郴州電力公司侵權(quán)案
    截止2002年12月31日該案件仍然處于再審期間,沒有較終判決,該事項(xiàng)已在2002年董事會(huì)報(bào)告中披露。
    洛陽玻璃股份有限公司董事會(huì)
    二零零四年四月二十二日

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